Déclarer son chiffre d’affaires en auto-entreprise, c’est obligatoire chaque mois ou chaque trimestre, même si vous n’avez rien encaissé. Connectez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr, entrez le montant de votre CA encaissé (hors taxes), et payez vos cotisations en ligne. C’est fait en 5 minutes.
C’est l’une des obligations les plus simples du statut micro-entrepreneur, mais c’est aussi celle qui génère le plus de questions. Quand déclarer ? Quoi déclarer exactement ? Que se passe-t-il si je déclare en retard ? Je réponds à tout. Pour aller plus loin, lisez aussi seuils de chiffre d’affaires.
Comment déclarer son CA étape par étape
La déclaration se fait exclusivement en ligne sur le site de l’URSSAF. Selon l’URSSAF, voici les étapes :
- Connectez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr avec votre numéro de sécurité sociale et votre mot de passe
- Cliquez sur « Déclarer et payer » dans votre tableau de bord
- Sélectionnez la période à déclarer (mois ou trimestre)
- Entrez votre chiffre d’affaires encaissé (pas facturé, encaissé)
- Validez : le montant des cotisations se calcule automatiquement
- Payez par prélèvement SEPA ou carte bancaire
Hop, c’est fait. 5 minutes maximum. Pour aller plus loin, lisez aussi facturer vos prestations.
Mensuel ou trimestriel : quelle périodicité choisir
Au moment de votre inscription, vous avez choisi entre la déclaration mensuelle ou trimestrielle. Selon Service Public, voici les différences :
| Critère | Mensuelle | Trimestrielle |
|---|---|---|
| Fréquence | Chaque mois | Tous les 3 mois |
| Date limite | Dernier jour du mois suivant | 30/04, 31/07, 31/10, 31/01 |
| Avantage | Meilleur suivi de trésorerie | Moins de démarches |
| Idéal pour | CA régulier et élevé | Activité complémentaire ou CA faible |
Mon conseil : si c’est votre activité principale, choisissez le mensuel. Vous avez une meilleure visibilité sur votre trésorerie et les montants à payer sont plus petits. Si c’est une activité complémentaire avec peu de CA, le trimestriel suffit.
Que déclarer exactement
C’est le point qui crée le plus de confusion. Voici la règle simple, selon l’URSSAF :
Vous déclarez le chiffre d’affaires encaissé pendant la période, c’est-à-dire l’argent qui est réellement entré sur votre compte bancaire. Pas les factures émises. Pas les devis acceptés. Uniquement ce qui a été encaissé.
- Vous avez facturé 2 000 euros en mars mais le client n’a payé qu’en avril ? Vous déclarez 0 euros en mars et 2 000 euros en avril.
- Vous avez reçu un acompte de 500 euros en mars et le solde de 1 500 euros en avril ? 500 euros en mars, 1 500 euros en avril.
- Vous n’avez rien encaissé ce mois-ci ? Vous déclarez 0 euros. La déclaration à zéro est obligatoire.
NB : le CA se déclare hors taxes. Si vous êtes en franchise de TVA (ce qui est le cas de la majorité des micro-entrepreneurs), c’est simple : le montant facturé = le montant HT.
Les taux de cotisations
Le montant de vos cotisations est calculé automatiquement en appliquant un pourcentage à votre CA déclaré. Selon l’URSSAF :
- Vente de marchandises : 12,3% du CA
- Prestations de services BIC : 21,2% du CA
- Professions libérales BNC : 23,2% du CA
Exemple concret : si vous déclarez 3 000 euros de CA en prestation de services BIC, vous payez 3 000 x 21,2% = 636 euros de cotisations.
Si vous bénéficiez de l’ACRE, ces taux sont réduits la première année. Pour un récapitulatif complet de tous les frais : les frais en micro-entreprise.
Que se passe-t-il si vous déclarez en retard
Ne prenez pas cette obligation à la légère. Si vous ne déclarez pas dans les délais, selon l’URSSAF :
- Pénalité de 55 euros par déclaration manquante
- Après 2 trimestres ou 6 mois consécutifs sans déclaration : l’URSSAF calcule vos cotisations sur une base forfaitaire majorée, nettement plus élevée que votre CA réel
- Le rattrapage est possible, mais vous devez contacter l’URSSAF et régulariser
Conseil : mettez un rappel dans votre agenda pour ne jamais oublier. Même si votre CA est à zéro, déclarez zéro.
La première déclaration : quand la faire
Votre première déclaration n’est pas due immédiatement après l’inscription. Il y a un délai minimum de 90 jours entre votre date de début d’activité et votre première échéance de déclaration.
Par exemple, si vous démarrez le 1er mars en déclaration mensuelle, votre première déclaration couvrira les mois de mars, avril et mai, et sera due le 30 juin. L’URSSAF vous enverra un courrier avec la date exacte.
FAQ : déclaration de CA en auto-entreprise
Dois-je déclarer même si mon CA est à zéro ?
Oui, c’est obligatoire. La déclaration à zéro ne vous coûte rien (0 euros de cotisations), mais elle est obligatoire. Si vous ne la faites pas, vous risquez une pénalité de 55 euros par déclaration manquante.
Puis-je changer de périodicité (mensuel vers trimestriel) ?
Oui, mais uniquement au 1er janvier. Vous devez faire la demande avant le 31 octobre de l’année précédente. Le changement prend effet au 1er janvier suivant.
Que se passe-t-il si je me trompe dans ma déclaration ?
Vous pouvez corriger. Contactez l’URSSAF par messagerie depuis votre espace personnel. Expliquez l’erreur et fournissez le montant correct. La régularisation se fait sur la période suivante. Pas de pénalité si c’est une erreur de bonne foi.
Comment déclarer avec plusieurs types d’activité ?
Vous déclarez chaque catégorie séparément. Si vous vendez des produits ET proposez des services, le formulaire URSSAF comporte plusieurs lignes. Renseignez le CA de chaque activité dans la bonne case, car les taux de cotisations sont différents.
Donc voilà pour la déclaration de CA en auto-entreprise. C’est vraiment simple : connectez-vous, entrez le montant encaissé, payez, c’est fait. La seule règle : ne jamais oublier, même à zéro. Posez vos questions en commentaire.
Et si vous ne l’avez pas encore fait, abonnez-vous à ma chaîne YouTube pour des tutos gratuits sur la gestion de votre micro-entreprise.
Consultant en Marketing Digital pour les Entreprises depuis 2011. Créateur de Formations 100% Gratuites Et Libres d’Accès en Marketing Digital sur FormationsMarketing.fr et Youtube
A propos de Raphael Pailleret
Consultant en marketing digital depuis 2011, je partage sur ce site tout ce que j'apprends en testant moi-meme les outils et strategies : TikTok, Shopify, Facebook Ads, LinkedIn, e-commerce. Tout est gratuit, sans formation a vendre derriere.
